Карточка учета средств и расчетов.

Карточка учета средств и расчетов.
Категория: Ответы на вопросы Просмотров: 164

Вопрос

За 2019 года подбираем аналитику, столкнулись с Карточкой учета средств и расчетов, как правильно заполнить по счету 30403 "Расчеты по удержаниям из выплат по оплате труда"? Трудность ещё в том, что карточка заполняется только 
по Дт, то есть платежное поручение получателю алиментов, и выходит сальдо Дт. Отправили в службу поддержки нашей программы, они считают, что корректно заполняется справка по счету 30403. Как им доказать обратное?

Ответ

Согласно п. 274 Инструкции № 157н Карточка учета средств и расчетов (ф. 0504051) ведется в разрезе: 
- получателей удержанных сумм; 
- видов удержаний. 
Например, если удерживаете алименты из зарплаты сотрудника, в строке "Наименование дебитора (кредитора)" указываете получателя алиментов. Насчёт карточки: Попробуйте указать службе поддержки на п. 274 Инструкции № 157н. Там указано буквально так: "Аналитический учет по СЧЕТУ ведется в Карточке...". 
В инструкциях нет указаний, что карточку надо вести только по ДЕБЕТУ счета. То есть, программа должна обеспечить: 
- перенос в карточку всех операций по счету - дебетовых и кредитовых; 
- выведение остатка по счету. 

Онлайн-семинары для бухгалтеров госсектора